一、怎样建立完善的内控制度（论文文献综述）
霍伟冰[1]（2022）在《行政事业单位财务内控制度存在的问题及对策》文中研究指明行政事业单位作为行使国家管理职能和提供社会公共服务职能的主体,在政治经济生活中发挥着重要作用。随着我国经济社会的高速发展,经济体制改革全面开展,行政事业单位财务管理面临着更高的要求和更大的挑战,科学规范的财务内控制度能有效地防止财政资金的流失、提高单位会计信息质量、提升财务管理水平,实现单位管理规范化、精细化、科学化,维护我国经济社会健康稳定的发展。本文通过对部分行政事业单位财务内部控制制度中存在的问题进行分析,并提出相应的解决对策,以期为相关单位提供参考借鉴。
王霞[2]（2022）在《完善医院会计内控制度的可行性建议》文中提出随着我国经济的高速增长和社会日新月异的变化,国家整体的医疗水平正不断提高,随之而来的是医院的内部与外部环境也在逐渐产生变化,这导致医疗卫生体系的体制也在逐渐进行改革,目的是更好地适应新时代的发展需求。在此背景下,医院内部会计控制制度也在面临这样的挑战,而建立健全医院会计内控制度主要是为了进一步满足我国现阶段医疗卫生体制改革的全新发展需求。基于此,文章将对完善医院会计内控制度提出一些可行性的建议,以供参考。在医院的管理体系中,
靳显玲[3]（2022）在《行政事业单位资产管理内部控制体系建设研究》文中提出行政事业单位对于固定资产的管理具有重要地位,建设内部控制体系可提高资产管理效率和质量。基于此,本文通过分析内部控制体系存在的不足,提出了内部控制体系的建设策略。
谢晓磊[4]（2022）在《企业会计内控制度存在的问题及对策》文中指出随着市场竞争的日益激烈,越来越多的企业高度重视内部管理工作,不断完善内部管理以更好地应对市场竞争,而在企业管理工作中,会计内控制度是重要的组成部分,其与企业的资金使用情况息息相关,对企业的发展具有至关重要的作用。现阶段各企业虽然纷纷意识到内控工作的重要性,但是在实际实施过程中,仍然存在制度不完善、审计不健全、合作不流畅、人才储备不足等问题。
蔡茜[5]（2022）在《事业单位财务内控制度存在的问题及对策研究》文中研究指明事业单位作为财政资金的主要使用者,其财务工作不仅是一个单位业务工作能否正常进行的关键环节,还是财政资金能否合理运用的监管部门。因此事业单位完善、详细的财务内控制度是事业单位发展的重要基础,也是提高事业单位财务管理水平的重要保证。文章分析了在实际工作中,事业单位财务内控制度存在着许多不足之处,内控管理工作中部分环节无法有效落实,制度的制定和当前的工作有脱节之处。基于此种状况,文章提出一些具体解决方案,在事业单位的财务工作和当今的市场经济相适应的前提下建立完善的财务内控制度,严格制定财务内控的工作流程,做好财务工作风险防范,进一步促进事业单位整体管理水平的提高。
谭颜红[6]（2022）在《国库集中支付制度下如何完善事业单位内控制度》文中研究表明制度是维护公平公正的有效手段,国库集中支付制度的不断完善,使国库财政的安全效益明显提升,同时提高了预算资金管理的工作效率和质量,以高标准约束着事业单位内控制度质量,国库集中支付制度主要通过对事业单位财务制度的调控,来完善事业单位内控制度,配合新会计制度等其他的国家法令,解决事业单位内控制度存在的问题,通过提高单位内部控制意识,构建完整的内控体系,来杜绝内控制度的缺陷。对事业单位内控制度的监管力度还应不断加强,通过内外联合的多个监管部门对事业单位进行审计监督工作,以确保事业单位内控制度的顺利进行,加强人员引进和人才培养,为内控制度的高质高效实施提供管理保障。
王倩[7]（2022）在《论内控制度在企业风险管理中的作用》文中研究说明我国市场经济处于高速发展阶段,各企业的管理理念也随之发生了不小的转变,越来越多的企业开始注重内控制度。可以说,内控制度的建立对企业的长久发展有着十分重要的意义。基于此,文章针对内控制度在企业风险管理中的作用进行了相关探讨。
刘峰[8]（2021）在《新时代持续推动财政内控建设向深入发展》文中进行了进一步梳理2014年,为贯彻落实党的十八届四中全会精神,财政部印发了《财政部内部控制基本制度（试行）》,正式启动财政部内部控制工作。2015年制发《财政部关于加强财政内部控制工作的若干意见》,一体推进财政系统内控建设。近年来,财政部以及地方各级财政部门积极落实财政部党组要求,建立健全内控组织架构和制度体系,逐步完善执行机制,财政内控建设取得阶段性进展,有力推动了财政治理效能的提升。新形势下,我们要将思想和行动统一到财政部党组要求上来,夯实内控基础,抓好内控执行,有效规范财政权力运行,防范财政业务风险和廉政风险,更好发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用。
时玉萍[9]（2021）在《房地产开发企业加强会计内部控制的有效策略》文中研究指明当前,国家对房地产行业的监管越来越严格,明确提出"房子是用来住的,不是用来炒的",促进了我国房地产市场的平稳健康发展,在给房地产开发企业带来发展机遇的同时,也给房地产企业的管理带来了一定的挑战。房地产企业在复杂的市场环境中面临着巨大的竞争压力,如何在激烈的市场竞争中保持强大的发展力,并且实现可持续发展,成为房地产企业管理者需要重点关注的问题。内部控制在一定程度上能够促进房地产企业经营的规范化,更好地满足市场需求,增强市场竞争力。基于此,文章分析了房地产企业会计内控的重要意义,并且分析了房地产企业会计内控的现状和财务内控制度的建立原则,提出了强化内控的有效策略,以此促进房地产企业实现更好的发展。
董海霞[10]（2021）在《对完善事业单位内控制度的几点思考》文中研究指明我国国民经济发展水平显着提升,与事业单位的发展与创新具有紧密关联,甚至也在社会积极发展过程中扮演着重要角色。现阶段我国经济体系改革工作全面实施,事业单位紧跟社会发展趋势,结合现状和未来发展目标,制定具有科学性的改革方案。事业单位考虑到自身具备完善的内控制度非常关键,通过全面结合各项不足的方式,制定与之相对应的解决方案,在显着增强事业单位内控制度完善性和合理性的基础上,达到全面提升事业单位内部控制工作水平的目的。对于事业单位而言,其在社会整体中具备提供公共服务的职能,这就要在实际开展内部控制工作期间,严格按照标准要求,保证各项内部工作有序开展,在提升财政资金率和使用效益的同时,保证内控制度最大程度的发挥成效。
二、怎样建立完善的内控制度（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、怎样建立完善的内控制度（论文提纲范文）
（1）行政事业单位财务内控制度存在的问题及对策（论文提纲范文）
| 引言 |
| 一、行政事业单位财务内控制度重要意义 |
| （一）有利于提高财务管理水平 |
| （二）有利于提高资金使用效率 |
| （三）有利于预防管理中的风险 |
| 二、行政事业单位财务内控制度存在的问题 |
| （一）不相容职务由同一人担任 |
| （二）全面预算控制有效性较差 |
| （三）领导干预导致内控制度失效 |
| 三、行政事业单位财务内控制度存在问题的原因 |
| （一）对内部控制不够重视导致会计基础不规范 |
| （二）预算编制方法不够专业导致预算控制不科学 |
| （三）内控制度不够完善导致审计监督不健全 |
| 四、行政事业单位财务内控制度的改进建议 |
| （一）提高内控重视程度并建立完善财务内控制度 |
| 1. 提高财务内控重视程度。 |
| 2. 完善全面预算管理工作。 |
| 3. 建立健全财务内控制度。 |
| （二）加强专业技能培训不断提高内控人员素质 |
| 1. 确定内控专业人员。 |
| 2. 加强专业技能培训。 |
| 3. 创新财务内控形式。 |
| （三）形成联动工作机制加强财务内控监督管理 |
| 1. 严格执行审批流程。 |
| 2. 完善内部审计制度。 |
| 3. 建立外部联动机制。 |
| 五、结束语 |
（2）完善医院会计内控制度的可行性建议（论文提纲范文）
| 1.新医改背景下进一步完善医院会计内控制度的意义 |
| 1.1实现多元化办医的需要 |
| 1.2加强医疗费在制定与管理的需要 |
| 1.3加强医疗服务成本预算的需要 |
| 1.4实现医院运行机制转变的需要 |
| 2.医院会计内部控制现状及其中存在的问题 |
| 2.1缺乏公益性的会计科目 |
| 2.2缺乏合理的医疗药品核算方法 |
| 2.3缺乏科学的成本核算方法 |
| 3.新医改背景下医院会计内控制度的完善措施 |
| 3.1建立健全医院会计内控制度 |
| 3.2完善内控制度评价考核机制 |
| 3.3设立医院的审计部门 |
| 3.4强化成本核算 |
| 4结语 |
（3）行政事业单位资产管理内部控制体系建设研究（论文提纲范文）
| 引言 |
| 一、内部控制对于行政事业单位资产管理的重要性 |
| 二、行政事业单位资产管理内部控制体系的不足 |
| (一)缺乏内控文化 |
| (二)缺乏风险评估 |
| (三)内控制度不完善 |
| (四)执行力度不足 |
| (五)考核监督缺失 |
| 三、行政事业单位资产管理内部控制体系的建设措施 |
| (一)营造内控氛围 |
| (二)建立风险评估 |
| (三)完善内控制度 |
| (四)严控薄弱环节 |
| (五)完善监督渠道 |
| (六)执行绩效考核 |
| 结语 |
（4）企业会计内控制度存在的问题及对策（论文提纲范文）
| 企业会计内控制度概述 |
| 一、会计内控制度概述 |
| 二、完善会计内控制度意义 |
| 现阶段企业会计内控制度中存在的问题 |
| 一、缺少完善的会计内控制度 |
| 二、缺少会计内控制度意识 |
| 三、缺少流畅的部门协作流程 |
| 四、缺少高素质的会计人才 |
| 完善企业会计内控制度的有效对策 |
| 一、加强完善会计内控制度 |
| 二、强化企业会计控制意识 |
| 三、利用信息化技术推动内控建设 |
| 四、加强内部控制人才队伍建设 |
（5）事业单位财务内控制度存在的问题及对策研究（论文提纲范文）
| 一、事业单位财务内控制度的意义 |
| 二、事业单位财务内控制度存在的问题 |
| (一)结合财务内控环境方面存在的问题 |
| 1．财务人员业务素质和水平不高 |
| 2．财务人员配备不足 |
| 3．管理人员对财务内控制度认识程度和重视程度较低 |
| (二)财务内控制度流程覆盖不全面，执行程度较差 |
| (三)财务内控制度中的环节设置没有完全和实际工作相结合 |
| (四)财务内控制度的监督、考核工作不应该只由财务部门承担 |
| 三、对策和建议 |
| (一)根据财务内控制度要求切实做好分岗、分权 |
| 1．提高财务人员的整体素质和水平 |
| 2．加强财务部门人员配置 |
| 3．提高单位领导内控意识，建立健全单位内控制度 |
| (二)加大财务内控制度流程的覆盖面，加强执行力度 |
| 1．事前控制 |
| 2．事中控制 |
| 3．事后控制 |
| (三)根据工作实际需要设置财务制度内控流程和管控环节 |
| (四)设立独立的审计部门，对财务内控制度的执行情况进行监督 |
| 四、结语 |
（6）国库集中支付制度下如何完善事业单位内控制度（论文提纲范文）
| 一、国库集中支付制度下事业单位内控制度运作模式 |
| 二、国库集中支付制度下事业单位内控制完善的必要性 |
| (一)降低事业单位内控风险 |
| (二)提高事业单位成本管理质量 |
| (三)完善事业单位的财务体系 |
| 三、国库集中支付制度下事业单位内控制度应注意的问题 |
| (一)内部控制意识不足，内部监督制度不完善 |
| (二)风险防控措施简陋，沟通渠道狭隘 |
| (三)控制活动存在问题 |
| 四、国库集中支付制度下解决事业单位内控制度问题的措施 |
| (一)提高单位对于内控制度的认识 |
| (二)构建完整的内控体系 |
| (三)强化内控的监管力度 |
| (四)优化财务管理信息系统 |
| (五)规范现金制度 |
| 五、结束语 |
（7）论内控制度在企业风险管理中的作用（论文提纲范文）
| 1 内控制度与企业风险管理之间的关系 |
| 2 企业内控制度常见问题及应对策略 |
| 2.1 缺乏健全的内控制度 |
| 2.2 企业管理者缺乏正确认知且能力不足 |
| 3 内控制度在企业风险管理中的作用 |
| 3.1 现代企业财务内控作用 |
| 3.2 内控制度对企业风险的防范作用 |
| 3.3 提升企业管理水平 |
| 3.4 财务内控制度对企业经营风险的防范作用 |
| 3.5 国有企业内控制度对企业财务风险的管理作用 |
| 4 结语 |
（8）新时代持续推动财政内控建设向深入发展（论文提纲范文）
| 一、充分认识财政内控工作的重要意义 |
| （一）强化财政内控是贯彻落实党中央新部署新要求的客观需要 |
| （二）强化财政内控是深化财税体制改革的重要保障 |
| (三）强化财政内控是规范财政权力运行的有效手段 |
| 二、深刻总结财政内控好的经验做法 |
| （一）以“政”为领，注重高位思考，体现大局意识 |
| （二）以“稳”为本，坚持稳步推进，逐渐完善体系 |
| （三）以“新”为引，敢于自我革命，不断开拓创新 |
| （四）以“实”为基，善于结合实际，勇于攻坚克难 |
| 三、地方财政内控建设取得成效 |
| 四、各地监管局内控建设取得成效 |
| 五、持续推进内控高质量发展的几项重点工作 |
| （一）进一步加强内控制度体系建设，发挥制度基础性作用 |
| （二）切实抓好内控执行，确保内控见实效 |
| （三）积极研究建立内控结果运用和问责机制 |
（9）房地产开发企业加强会计内部控制的有效策略（论文提纲范文）
| 0 引言 |
| 1 房地产企业会计内控的概念以及必要性 |
| 1.1 会计内控的概念 |
| 1.2 房地产企业强化会计内控的必要性 |
| 1.2.1 促进企业合法合规经营的需要 |
| 1.2.2 促进企业实现经营目标的需要 |
| 1.2.3 增强企业竞争力的需要 |
| 1.2.4 保障会计信息的真实性和可靠性 |
| 2 房地产企业会计内控管理现状 |
| 2.1 内部控制环境不完善 |
| 2.2 内部控制制度不健全 |
| 2.3 会计人才综合素养不高 |
| 2.4 监督机制不完善 |
| 3 房地产企业会计内控制度的建立原则 |
| 3.1 合法性 |
| 3.2 针对性 |
| 3.3 全面性 |
| 3.4 经济性 |
| 3.5 适应性 |
| 4 房地产企业会计内控优化策略 |
| 4.1 优化内控环境 |
| 4.2 完善内控制度 |
| 4.3 提高会计内控人员的综合素质 |
| 4.4 强化监督 |
| 5 结束语 |
（10）对完善事业单位内控制度的几点思考（论文提纲范文）
| 引言 |
| 一、事业单位内控制度概述 |
| 二、完善事业单位内控制度的必要性 |
| (一)科学优化财务管理结构的必然要求 |
| (二)推动事业单位发展创新的一项重要工作 |
| (三)促进事业单位可持续发展的本质要求 |
| 三、事业单位内部控制制度完善工作不足 |
| 四、事业单位完善内控制度的重要举措 |
| (一)强化内控意识，更新内部管控观念 |
| (二)优化内控环境，完善内控体系 |
| (三)完善内控制度，构建相互制约关系 |
| (四)提升人才储备重视度，凸显持续化和常态化特征 |
| (五)注重信息化建设，实现信息数据共享目标 |
| 结语 |
四、怎样建立完善的内控制度（论文参考文献）
- [1]行政事业单位财务内控制度存在的问题及对策[J]. 霍伟冰. 中国乡镇企业会计, 2022(03)
- [2]完善医院会计内控制度的可行性建议[J]. 王霞. 财富时代, 2022(02)
- [3]行政事业单位资产管理内部控制体系建设研究[J]. 靳显玲. 财会学习, 2022(06)
- [4]企业会计内控制度存在的问题及对策[J]. 谢晓磊. 理财, 2022(02)
- [5]事业单位财务内控制度存在的问题及对策研究[J]. 蔡茜. 商讯, 2022(03)
- [6]国库集中支付制度下如何完善事业单位内控制度[J]. 谭颜红. 财经界, 2022(02)
- [7]论内控制度在企业风险管理中的作用[J]. 王倩. 中国市场, 2022(01)
- [8]新时代持续推动财政内控建设向深入发展[J]. 刘峰. 财政监督, 2021(20)
- [9]房地产开发企业加强会计内部控制的有效策略[J]. 时玉萍. 当代会计, 2021(18)
- [10]对完善事业单位内控制度的几点思考[J]. 董海霞. 财会学习, 2021(27)
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